1. Приём и проверка первичных документов:
- Счета-фактуры (ЭСФ), накладные, акты приёма-передачи, ГТД, заявления о ввозе товаров.
- Проверка правильности реквизитов, ИИН/БИН, кодов ТН ВЭД, ставок НДС.
2. Отражение поступлений в учёте:
- Внесение данных в ERP-систему.
- Проведение операций по поступлению ТМЗ, ОС, НМА и услуг.
- Формирование проводок по счетам бухучёта.
3. Учёт входящего НДС:
- Проверка ЭСФ, регистрация в книге покупок.
- Отражение входящего НДС по счёту 1420 и вычет при соблюдении условий.
4. Сверка с поставщиками:
- Участие в актах сверки.
- Устранение расхождений между данными бухгалтерии и контрагентов.
5. Работа с договорами:
- Проверка наличия договоров и приложений (спецификаций, актов).
- Контроль за лимитами и сроками поставок.
6. Контроль остатков и движения ТМЗ:
- Проверка движения по складу.
- Участие в инвентаризациях.
7. Архивирование документов и отчётность:
- Подготовка документов к внутреннему и внешнему аудиту.
- Хранение документов согласно требованиям законодательства.
Требования: